Trong bối cảnh thị trường ngày càng sôi động, nhiều cá nhân và doanh nghiệp tìm cách nhập hàng từ nước ngoài về kinh doanh. Điều này khiến tình trạng kinh doanh hàng nhập lậu hay buôn bán hàng không có hóa đơn, chứng từ trở nên phổ biến và tiềm ẩn nhiều rủi ro pháp lý. Không ít người vẫn nghĩ rằng nhập hàng lậu hoặc mua hàng không có hóa đơn chỉ bị xử phạt hành chính, nhưng thực tế hành vi này có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự. Bạn đọc nếu đang có vướng mắc pháp lý liên quan đến nội dung này hãy liên hệ Luật sư Hình sự – Luật Hùng Bách theo Hotline 0983.499.828 (zalo).
Hàng nhập lậu là hàng hóa nhập khẩu mà việc nhập khẩu, thông quan, lưu thông không tuân thủ quy định pháp luật về xuất nhập khẩu, hải quan, thuế và các quy định chuyên ngành. Theo quy định hành chính hiện hành (Nghị định 98/2020/NĐ-CP và Nghị định 128/2020/NĐ-CP), khái niệm này bao gồm nhiều trường hợp: hàng thuộc danh mục cấm hoặc tạm ngừng nhập khẩu; hàng nhập khẩu không có giấy phép bắt buộc; hàng không đi qua cửa khẩu, không làm thủ tục hải quan hoặc gian lận khi làm thủ tục; hàng lưu thông trên thị trường không có hóa đơn, chứng từ hợp pháp hoặc có hóa đơn không hợp pháp; hàng phải dán tem nhập khẩu nhưng không dán tem hoặc dán tem giả.
Một điểm đặc biệt cần phải lưu ý là hàng nhập lậu không hoàn toàn đồng nghĩa với hàng không rõ nguồn gốc. Kinh doanh hàng không có hóa đơn là một trong những tiêu chí để coi là hàng nhập lậu theo quy định về lưu thông, nhưng hàng không rõ nguồn gốc xuất xứ có thể bao gồm hàng sản xuất trong nước, hàng nhái, hàng giả mà không nhất thiết là hàng nhập lậu nếu không liên quan đến thủ tục hải quan. Vì vậy, khi xem xét rủi ro pháp lý, cần phân tích chi tiết đó là hành vi nhập khẩu trái phép, lưu thông không hóa đơn hay gồm cả hai hành vi này.
Khi phát hiện có hành vi buôn bán hàng nhập lậu hay kinh doanh hàng không có hóa đơn, cơ quan quản lý có thể áp dụng hình thức xử phạt hành chính tuỳ vào giá trị hàng hoá, cụ thể như sau:
Bên cạnh hình thức phạt tiền, người có hành vi kinh doanh hàng nhập lậu có thể bị áp dụng thêm các hình thức xử phạt bổ sung:
Hoặc các biện pháp khắc phục hậu quả:
Kinh doanh hàng nhập lậu có thể bị phạt tù, nhưng chỉ khi hành vi thỏa mãn các yếu tố cấu thành tội phạm theo quy định của Bộ luật hình sự. Nếu chỉ là vi phạm hành chính (giá trị nhỏ, vi phạm lần đầu, không thuộc trường hợp tăng nặng,…), người vi phạm sẽ bị xử phạt hành chính. Tuy nhiên, khi hành vi đạt mức nghiêm trọng hoặc có yếu tố tăng nặng thì sẽ bị truy cứu trách nhiệm hình sự về Tội buôn lậu theo Điều 188 Bộ luật Hình sự 2015.
Căn cứ để xem xét truy cứu trách nhiệm hình sự tội kinh doanh hàng nhập lậu cũng phụ thuộc vào giá trị hàng hoá, lịch sử phạm tội, đặc điểm của hàng hoá và đặc điểm của hành vi phạm tội.
Ví dụ thực tế về việc buôn bán hàng nhập lậu bị chuyển từ phạt hành chính sang hình sự: Nếu một cá nhân bán buôn bán hàng nhập lậu với giá trị nhỏ, lần đầu, không thuộc danh mục cấm thỉ sẽ bị xử phạt hành chính. Nếu cùng hành vi đó nhưng lặp lại nhiều lần, hàng hóa giá trị lớn từ 100 triệu, hoặc bị phát hiện đã từng bị xử phạt mà còn vi phạm, lợi dụng chức vụ/ tổ chức xuyên quốc gia → có thể bị truy cứu tội buôn lậu và bị phạt tù.
Nếu bạn đang hoặc có ý định kinh doanh hàng nhập khẩu, để tránh rủi ro liên quan đến buôn bán hàng nhập lậu hay kinh doanh hàng không có hóa đơn, cần chú ý những điều sau:
Nếu bạn đang đối mặt với vụ việc liên quan đến kinh doanh hàng nhập lậu hoặc rủi ro do kinh doanh hàng không có hóa đơn, việc tìm luật sư chuyên về hải quan, quản lý thị trường, thuế và hình sự kinh tế là rất cần thiết. Luật Hùng Bách chúng tôi với nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực pháp lý có thể tư vấn các nội dung sau:
Từ những phân tích trên, có thể thấy rằng việc kinh doanh hàng nhập lậu tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn đa số người buôn bán vẫn nghĩ. Nếu chỉ vi phạm ở mức độ nhẹ, người kinh doanh có thể bị xử phạt hành chính, tịch thu hàng hóa hoặc buộc nộp lại số lợi bất chính. Tuy nhiên, khi hành vi có giá trị lớn, lặp lại nhiều lần hoặc có dấu hiệu tổ chức, người vi phạm hoàn toàn có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự Tội buôn lậu theo quy định của Bộ luật Hình sự.
Điều này cho thấy mỗi cá nhân, doanh nghiệp cần nghiêm túc tuân thủ quy trình nhập khẩu và lưu thông hàng hóa để tránh bị vi phạm. Việc chuẩn bị đầy đủ hóa đơn, chứng từ và cập nhật quy định pháp luật là cách tốt nhất để bảo vệ mình trong hoạt động kinh doanh.
Trên đây là toàn bộ nội dung của bài viết Kinh doanh hàng nhập lậu có bị đi tù không? của Luật sư Hình sự – Luật Hùng Bách. Trường hợp bạn cần tư vấn, hỗ trợ tư vấn chuyên sâu hãy liên hệ ngay với chúng tôi tại các văn phòng, chi nhánh ở TP. Hà Nội, Hà Tĩnh, TP. Đà Nẵng, TP. Hồ Chí Minh theo các phương thức sau:
Trân trọng!
Trong nhiều vụ việc hình sự, làm đơn yêu cầu khởi tố là cơ sở…
Việc sửa chữa giấy tờ, tài liệu và sử dụng giấy tờ giả như: Căn…
Tố giác tội phạm là một trong những quyền và nghĩa vụ quan trọng của…
Trong thực tiễn, hành vi hủy hoại tài sản của người khác diễn ra khá…
Trong giao dịch dân sự, thoả thuận đặt cọc được thực hiện nhằm bảo đảm…
Trong thực tiễn đời sống xã hội, các tranh chấp và vi phạm liên quan…